Vvmebel.com

Новости с мира ПК
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как рассчитать ставку в excel

Проценты в Экселе (Excel)

Программа Microsoft Excel используется в различных видах деятельности, от бухгалтерского учета до розничных продаж. В этой статье я расскажу как посчитать проценты в Эксель (Excel). Нередко в процессе работы возникает необходимость вычислить процент от определенной суммы – без этого не обойтись при подсчете налогов, скидок, выплат по кредиту и т.д.

Расчет процентов на калькуляторе или «в уме» иногда занимает массу времени, ведь быстро вспомнить формулы из школьной программы может не каждый. Применение Excel позволяет выполнить эту задачу в считанные минуты, существенно облегчая работу пользователя. Данная статья поможет разобраться, как работать с процентами в Excel, а также выполнить любое математическое действие с процентами.

Процентный формат ячейки

Microsoft Office Excel это электронные таблицы состоящие из ячеек. Каждой ячейке можно присваивать определенный формат. Для той ячейки, в которой мы будем считать процент необходимо установить процентный формат. Делается это следующим образом.

Кликните правой кнопкой мыши по ячейке, выберите Формат Ячеек.

Обычно я оставляю число десятичных знаков равное двум.

Что бы сделать процент без нулей (десятичных знаков при целом числе) укажите число десятичных знаков 0.

Базовая формула для нахождения процента выглядит так:

Часть/Целое число * 100

Как в Эксель посчитать процент от числа

Простой расчет – получаем процент от одного числа. В ячейку A1 введем число, например 70. В ячейку B1 введем второе число, например 38. Вопрос, какой процент составляет число 38 от числа 70? Установим процентный формат для ячейки C1, в этой же ячейке нужно прописать формулу:

Формула вводится после знака = и отображается в строке формул. В ячейке A3 отобразится результат.

Усложняем задачу. Нужно рассчитать 5% от некоторых чисел. Пусть это будет 5 чисел в таблице. Введем в ячейку C1 значение 5%. В ячейку B1 введем формулу:

И выполним автозаполнение. Таким образом, в столбце B у нас будут значения соответствующие 5 процентам от числа в столбце A.

Знаки $ фиксируют ячейку C1. То есть, изменив значение с 5% до 8% (или иное) значения в столбце B пересчитаются автоматически.

Другой пример расчета процентов Excel

Итак, нам необходимо определить, какой процент составляют реализованные товары от общего количества продуктов на складе.

Для этого требуется выполнить следующие действия:

  • В ячейку D2 вписать формулу =С2/D2 (количество проданных товаров/общее число продуктов) и нажать клавишу Enter.
  • Чтобы не тратить время, рекомендуется воспользоваться функцией автозаполнения– растянуть формулу вниз настолько, насколько необходимо.
  • Выделить все заполненные ячейки в столбце D и установить процентный формат.
  • Оценить результат:

Выбрать процентный формат для ячейки можно четырьмя способами:

  • Выделив необходимые ячейки, перейти в контекстное меню правой клавишей мыши. Обратите внимание, что в этом случае есть возможность самостоятельно настроить количество знаков после точки.
  • Воспользоваться комбинацией клавиш Ctrl+Shift+5.
  • Выбрать формат во вкладке «главная» на панели задач.
  • Вписать число со знаком % — программа самостоятельно подберет нужный формат.

Иногда возникает обратная ситуация – необходимо определить, сколько составляет процент проданных товаров в числовом значении. Для этого достаточно выделить ячейку, для которой требуется получить результат, и умножить процент на целое число.

Определение процентного соотношения чисел

Вычислить процентное соотношение чисел в Excel очень просто! Необходимость выполнения этой задачи возникает достаточно часто – например, в случае, когда нужно оценить изменение уровня продаж за прошлый и текущий период.

Чтобы понять, насколько увеличились продажи в сентябре, необходимо сделать следующее:

  • Задать в ячейке D2 формулу =(С2-B2)/B2 и нажать клавишу Enter.
  • Протянуть D2 вниз на нужное количество строк.
  • Выделить полученные данные и перевести в процентный формат любым удобным способом.

Положительное значение в столбце D показывает прибыль, отрицательное – соответственно, убыток.

Чтобы наглядно оценить результаты деятельности, можно сделать диаграмму. Для этого надо выделить столбец с процентами и выбрать тип диаграммы во вкладке «вставка».

Разница процентов в Экселе, как вычесть процент

Приведу другой пример, аналогичный предыдущему. Иногда нам нужно рассчитать разницу в процентах. Например, в 2017 году мы продали товаров на 2902345 рублей, а в 2018 году на 2589632 рублей.

Сделаем заготовку. И произведем расчеты.

В ячейке C2 введем формулу:

Данная форма показывает разницу между суммами в процентах. В данном примере мы продали товар в 2018 году на сумму меньшую, чем в 2017 году на 10,77%. О меньшей сумме свидетельствует знак минус. Если знак минус отсутствует, значит мы продали на большую сумму.

Если у вас много данных советую закрепить область в Excel.

Как посчитать процент выполнения плана в Excel

Процент выполнения плана в целом считается так же, как я описывал выше. Но давайте разберемся на более конкретном примере. А именно на плане учета рабочего времени.

Пример будет простой. Сотрудник получает заработную плату 10000 рублей в месяц в зависимости от процента отработанных дней в месяце. А так же сотрудник получает премию в размере 8000 в зависимости от выполнения плана продаж.

Сделаем таблицу для расчетов.

Далее все довольно просто. Что бы рассчитать процент выполнение нужно факт разделить на план.

Соответствующий процент умножить на ставку, а затем суммировать. Конечна сумма будет оплатой труда сотрудника за месяц.

Как сделать процентную диаграмму в программе Microsoft Office Excel

Как сделать круговую диаграмму в Excel с указанием процентного соотношения? Разберем на простом примере. Допустим нам нужно графически отобразить долю акционеров компании.

Создадим простую таблицу с данными.

Далее выделяем таблицу полностью. Вкладка Вставка – Выбираем круговую диаграмму.

Получаем диаграмму следующего вида.

Далее. Нам необходимо вставить подписи данных. Нажимаем на области диаграммы – Добавить подписи данных.

После добавления подписей на диаграмме появляются соответствующие цифры.

Далее снова кликаем правой кнопкой мыши на область диаграммы и выбираем пункт Формат подписей данных.

В данном меню снимаем флажок Значения и устанавливаем Доли.

Процентная диаграмма в Excel готова.

После этого можно изменить заголовок диаграммы, так как данные теперь отображаются не в штуках, а в процентах.

Другие действия с процентами в Excel

Иногда может потребоваться прибавить проценты к определенной сумме. Яркий пример такого вычисления — расчет стоимости товара с НДС. Задача решается по формуле =число+(число*процент).

Чтобы отнять процент от общей суммы в Экселе, нужно сделать то же самое, заменив сложение вычитанием. Тогда формула будет выглядеть так: =число-(число*процент).

Выполняя подобные расчеты, не забывайте про скобки, ведь от этого зависит, насколько точный результат вы получите.

Как посчитать проценты в Excel

Почти в каждой сфере деятельности мы сталкиваемся с необходимостью уметь считать проценты. Чаще всего навыки вычисления процентов нам нужны при расчете НДС, маржи, наценки, процентов по кредиту, доходности вкладов и ценных бумаг, скидок. Все эти вычисления производятся как подсчет процента от суммы.

Кликните по кнопке ниже для загрузки Excel файла с примерами расчетов процентов в Excel:

Что такое процент?

Проце́нт (лат. per cent — на сотню) — одна сотая часть. Отмечается знаком «%». Обозначает долю чего-либо по отношению к целому. Например, 25 % от 500 руб. означает 25 частей по 5 руб. каждая, то есть 125 руб.

Базовая формула расчета процента от суммы выглядит так:

(Часть/Целое) * 100 = Процент (%)

Не существует универсальной формулы, подходящей для каждого сценария расчета процентов. Ниже вы узнаете о самых популярных способах расчета.

Как посчитать проценты от суммы в Excel

Видео урок:

Базово, рассчитать процент от суммы в Эксель можно по формуле:

(Часть/Целое) * 100 = Процент (%)

Но если использовать формат ячейки “Процентный”, то для вычисления процента от числа достаточно поделить одно число на другое. Например, у нас есть яблоки, которые мы купили по 100 руб. на оптовом складе, а розничную цену выставим 150 руб. Для того чтобы высчитать процент того, сколько составляет закупочная цена от розничной, нам потребуется:

  • Составить таблицу с ценами и добавить колонку для вычисления величины процента:
Читать еще:  Удалить пустые строки excel

  • В ячейку D2 внести формулу, вычисляющую процент цены закупки от цены продажи:

=C2/B2

  • Применить формат ячейки D2 “Процентный”:

Как посчитать процент от суммы значений таблицы Excel

Видеоурок:

Представим, что у нас есть список продавцов с объемом продаж по каждому и общей суммой всех продаж по всем продавцам. Наша задача определить, какой процент составляет вклад каждого продавца в итоговый оборот:

Для этого нам нужно:

  • Добавить колонку к таблице с расчетом процента;
  • В ячейку C2 вставить формулу:

=B2/$B$9

Значки $ фиксируют колонку “B” и ячейку “9” для того, чтобы при протягивании формулы на все строки таблицы, Excel автоматически подставлял объем продаж каждого продавца и высчитывал % от общего объема продаж. Если не поставить значки “$”, то при протягивании формулы, система будет смещать ячейку B9 на столько ячеек вниз, на сколько вы протяните формулу.

  • Протянуть формулу на все ячейки таблицы, соответствующие строкам с фамилиями продавцов:

  • На примере выше мы протянули формулу и получили значения в виде дробных чисел. Для того чтобы перевести полученные данные в проценты выделите данные левой клавишей мыши и смените формат ячеек на “Процентный”:

Как вычислить процент нескольких значений от суммы таблицы

Видеоурок:

На примере выше у нас был список продавцов и их объем продаж. Мы вычисляли какой вклад каждый из работников внес в итоговый объем продаж. Но что, если у нас есть список повторяющихся товаров с данными объема продаж и нам нужно вычислить какую часть конкретный товар составляет в процентах от всех продаж?

Из списка товаров выше мы хотим вычислить какой объем продаж составляют помидоры (они записаны в нескольких строках таблицы). Для этого:

  • Справа от таблицы укажем товар (Помидоры), по которым хотим рассчитать долю в продажах:

  • Сменим формат ячейки E2 на “Процентный”;
  • В ячейку E2 вставим формулу с функцией СУММЕСЛИ, которая поможет вычислить из списка товаров Помидоры и суммировать их объем продаж, а затем поделить его на общий объем продаж товаров:

=СУММЕСЛИ($A$2:$A$8;$E$1;$B$2:$B$8)/B9

Как работает эта формула?

Для расчетов мы используем формулу СУММЕСЛИ. Эта функция возвращает сумму чисел, указанных в качестве аргументов и отвечающих заданным в формуле критериям.

Синтаксис функции СУММЕСЛИ:

=СУММЕСЛИ(диапазон; условие; [диапазон_суммирования])

  • диапазон – диапазон ячеек, по которым оцениваются критерии. Аргументом могут быть числа, текст, массивы или ссылки, содержащие числа;
  • условие – критерии, которые проверяются по указанному диапазону ячеек и определяют, какие ячейки суммировать;
  • диапазон_суммирования – суммируемые ячейки. Если этот аргумент не указан, то функция использует аргумент диапазонв качестве диапазон_суммирования.

Таким образом, в формуле =СУММЕСЛИ($A$2:$A$8;$E$1;$B$2:$B$8)/B9 мы указали “ $A$2:$A$8 ” как диапазон товаров, среди которых функция будет искать нужный нам критерий (Помидоры). Ячейка “ $E$1 ” указана в качестве критерия и указывает что мы ищем “Помидоры”. Диапазон ячеек “ $B$2:$B$8 ” обозначает какие ячейки нужно суммировать, в случае если искомый критерий был найден.

Как посчитать разницу в процентах в Excel

При расчетах в Excel часто требуется посчитать разницу в процентах между двумя числами.

Например, для расчета разницы в процентах между двумя числами А и В используется формула:

(B-A)/A = Разница между двумя числами в процентах

На практике, при использовании этой формулы важно определить какое из нужных вам чисел является “А”, а какое “В”. Например, представим что вчера у вас было в наличии 8 яблок, а сегодня стало 10 яблок. Таким образом количество яблок относительно вчерашнего у вас изменилось на 25% в большую сторону. В том случае, если у вас вчера было 10 яблок, а сегодня стало 8 яблок, то количество яблок, относительно вчерашнего дня сократилось на 20%.

Таким образом, формула, позволяющая корректно вычислить изменения в процентах между двумя числами выглядит так:

Как найти процент между двумя числами из двух колонок в Excel

Видеоурок:

Предположим, что у нас есть цены прошлого и текущего месяца на товары. Наша задача вычислить изменение текущих цен по отношению предыдущим периодам.

Для расчетов нам потребуется формула:

=(C2-B2)/B2

  • Протяните формулу на все строки со значениями;
  • Измените формат ячейки для колонки “Изменение, %” на “Процентный”.

Как найти процент между двумя числами из двух строк в Excel

В том случае, если у нас есть список в котором в каждой строке указан период с данными продаж и нам нужно вычислить изменения от периода к периоду, то нам потребуется формула:

=(B3-B2)/B2

Где B2 это первая строчка, B3 вторая строчка с данными. После ввода формулы не забудьте отформатировать ячейки с вычислениями как “Процентные”. Выполнив все выше описанные действия, вы получите результат:

Если у вас есть необходимость вычислить изменения относительно какой-то конкретной ячейки, то важно зафиксировать ее значками “$”. Например, если перед нами стоит задача вычислить изменения объема продаж относительно Января, то формула будет такой:

=(B3-B2)/$B$2

На примере выше значения продаж каждого месяца сравниваются с данными продаж Января.

Как прибавить/вычесть процент к числу в Excel

При расчетах может понадобиться прибавить к какому-либо числу процент. Например, представим, что мы планируем расходы на отпуск. Для того чтобы рассчитать необходимую сумму денег на неделю отпуска, мы закладываем, что в отпуске будем тратить 30% больше чем в обычную рабочую неделю. Для такого расчета нам потребуется формула:

= Число * (1 + %)

Например, мы хотим прибавить к числу “100” двадцать процентов, тогда формула будет следующая:

=100 * (100 + 20%) = 120

Если задача стоит вычесть 20% от числа “100”, то формула выглядит так:

=100 * (100 – 20%) = 80

Вернемся к нашей задаче. Запланируем, что на неделю отпуска мы будем тратить на 30% больше чем в регулярную неделю, а неделю после отпуска будем экономить и тратить на 30% меньше чем в неделю до отпуска. Тогда расчет нашего бюджета будет выглядеть так:

Как при помощи функции СТАВКА рассчитать в Excel процентную ставку по кредиту

Функция СТАВКА вычисляет процентную ставку по займу или инвестиции, базируясь на величине будущей стоимости. В транзакциях, в которых процентная ставка не задана жестко, эта функция может быть использована для вычисления неявной ставки (ставки, по которой можно было бы получить такой же доход). Синтаксис функции следующий: СТАВКА(клер;ставка;пс;бс;тип;предположение) .

Ставки краткосрочных займов

Краткосрочные займы обычно должны погашаться в течение 14 дней и, как правило, предполагают 15 долларов комиссии с каждых ста взятых взаймы долларов. Если вы взяли в кредит 200 долларов и согласились через 14 дней отдать 260 долларов, процентную ставку можно вычислить по следующей формуле: =СТАВКА(1;0;200;-260;0;,01)*365/14 . Значение периода равно единице по той причине, что предполагается всего одна проплата. Этот единственный период охватывает 14 дней, поэтому результат нужно разделить на количество дней в году (365) и умножить на 14. Полученный результат (782%) такой большой потому, что заем краткосрочный (рис. 1).

Рис. 1. Вычисление процентной ставки краткосрочного займа

Процентные ставки обычно опредёляются из расчета одного года, даже если срок займа больше или меньше года. Преобразование процентной ставки к годовой позволяет сравнить различные условия кредитных договоров. Если попытаться сравнить месячную процентную ставку с годовой, то первая будет выглядеть существенно меньшей, хотя на самом деле таковой не является.

Читать еще:  Настройка столбцов в excel

Темпы роста

Чаще всего функцию СТАВКА используют для вычисления темпов роста на пенсионном счету. Предположим, что баланс на пенсионном счету составляет 40 тысяч долларов на начало года и 48,5 тысячи — на конец. В течение года с каждой получки (т.е. раз в две недели) вы клали на счет по 200 долларов (т.е. осуществили 26 платежей). Следующая формула показывает, как пополнялись ваши инвестиции (рис. 2): =СТАВКА(26;-200;-40000;48500;,01)*26 .

Рис. 2. Вычисление темпов роста

В данном примере функция СТАВКА возвращает темпы роста за каждый период, поэтому для получения годовой процентной ставки следует умножить это число на 26. Результатом будет ставка 7,49%.

Беспроцентные займы

Беспроцентные займы на самом деле редко таковыми являются, так как интерес заимодателя уже учтен в стоимости товара. Предположим, что вы хотите купить кухню за 3 тысячи долларов и оформляете на нее беспроцентную рассрочку на 12 месяцев. Если бы у вас было достаточно наличных, вы смогли бы купить эту же кухню за 2500 долларов — фактически вы переплачиваете за рассрочку 500 долларов. Рассчитанная по следующей формуле приведенная процентная ставка составляет 35,07%: =СТАВКА(12;-3000/12;2500;0;0;,01)*12 .

Проверить результаты функции СТАВКА можно, создав таблицу погашения кредита (рис. 3). Если баланс стремится к нулю, значит, процентная ставка вычислена правильно.

Рис. 3. Таблица погашения кредита проверяет результаты расчета процентной ставки

Расчет процентов в Microsoft Excel

При работе с табличными данными часто нужно вычислить процент от числа или рассчитать долю в процентах от общей суммы. Данную возможность предоставляет Microsoft Excel. Но к сожалению далеко не каждый пользователь умеет пользоваться инструментами для работы с процентами в этой программе. Давайте выясним, как посчитать процент в Excel.

Расчет процентов в Excel

Эксель умеет выполнять многие математические задачи, в том числе и простейший расчет процентов. Пользователю в зависимости от потребностей не составит труда рассчитать процент от числа и число по проценту, в том числе и в табличных вариантах данных. Для этого следует лишь воспользоваться определенными формулами.

Вариант 1: Расчет процентов от числа

Прежде всего давайте выясним, как рассчитать величину доли в процентах одного числа от другого.

  1. Формула вычисления выглядит следующим образом: =(число)/(общая_сумма)*100% .
  2. Чтобы продемонстрировать вычисления на практике, узнаем, сколько процентов составляет число 9 от 17. Выделяем ячейку, куда будет выводиться результат и обязательно обращаем внимание, какой формат указан на вкладке «Главная» в группе инструментов «Число». Если формат отличен от процентного, обязательно устанавливаем в поле параметр «Процентный».
  3. После этого записываем следующее выражение: =9/17*100% .

Впрочем, так как мы задали процентный формат ячейки, дописывать значение «*100%» не обязательно. Достаточно ограничиться записью «=9/17».

Чтобы посмотреть результат, жмем на клавишу Enter. В итоге получаем 52,94%.

Теперь взглянем, как можно вычислять проценты, работая с табличными данными в ячейках.

  1. Допустим, нам требуется посчитать, сколько процентов составляет доля реализации конкретного вида товара от общей суммы, указанной в отдельной ячейке. Для этого в строке с наименованием товара кликаем по пустой ячейке и устанавливаем в ней процентный формат. Ставим знак «=». Далее щелкаем по клеточке с указанием величины реализации конкретного вида товара «/». Потом — по ячейке с общей суммой реализации по всем товарам. Таким образом, в ячейке для вывода результата у нас записана формула.

Чтобы посмотреть значение вычислений, нажимаем Enter.

Мы выяснили определение доли в процентах только для одной строки. Неужели для каждой следующей строки нужно будет вводить подобные вычисления? Совсем не обязательно. Нам надо скопировать данную формулу в другие ячейки. Однако поскольку при этом ссылка на ячейку с общей суммой должна быть постоянной, чтобы не происходило смещение, то в формуле перед координатами ее строки и столбца ставим знак «$». После этого ссылка из относительной превращается в абсолютную.

Наводим курсор в нижний правый угол ячейки, значение которой уже рассчитано, и, зажав кнопку мыши, тянем ее вниз до ячейки, где располагается общая сумма включительно. Как видим, формула копируется и на все другие клетки таблицы. Сразу виден результат подсчетов.

Затем жмем Enter и путем перетягивания копируем формулу в ячейки, которые расположены ниже.

Вариант 2: Расчет числа по проценту

Теперь посмотрим, как рассчитать число от общей суммы по проценту от нее.

    Формула для расчета будет иметь следующий вид: величина_процента%*общая_сумма . Следовательно, если нам понадобилось посчитать, какое число составляет, например, 7% от 70, то просто вводим в ячейку выражение «=7%*70». Так как в итоге мы получаем число, а не процент, то в этом случае устанавливать процентный формат не надо. Он должен быть или общий, или числовой.

Для просмотра результата нажмите Enter.

Эту модель довольно удобно применять и для работы с таблицами. Например, нам нужно от выручки каждого наименования товара подсчитать сумму величины НДС, которая составляет 18%. Для этого выбираем пустую ячейку в строке с наименованием товара. Она станет одним из составных элементов столбца, в котором будут указаны суммы НДС. Форматируем ее в процентный формат и ставим в ней знак «=». Набираем на клавиатуре число 18% и знак «*». Далее кликаем по ячейке, в которой находится сумма выручки от продажи данного наименования товара. Формула готова. Менять формат ячейки на процентный или делать ссылки абсолютными не следует.

Для просмотра результата вычисления жмем Enter.

Копируем формулу в другие ячейки перетаскиванием вниз. Таблица с данными о сумме НДС готова.

Как видим, программа предоставляет возможность удобно работать с процентными величинами. Пользователь может вычислить как долю от определенного числа в процентах, так и число от общей суммы по проценту. Excel можно использовать для работы с процентами как обычный калькулятор, но также с его помощью легко и автоматизировать работу по вычислению процентов в таблицах.

Отблагодарите автора, поделитесь статьей в социальных сетях.

Расчет Эффективной ставки в EXCEL

Рассчитаем в MS EXCEL эффективную годовую процентную ставку и эффективную ставку по кредиту.

Эффективная ставка возникает, когда имеют место Сложные проценты . Понятие эффективная ставка встречается в нескольких определениях. Например, есть Эффективная (фактическая) годовая процентная ставка, есть Эффективная ставка по вкладу (с учетом капитализации), есть Эффективная процентная ставка по потребительским кредитам . Разберемся, что эти ставки из себя представляют и как их рассчитать в MS EXCEL.

Эффективная (фактическая) годовая процентная ставка

В MS EXCEL есть функция ЭФФЕКТ(номинальная_ставка, кол_пер), которая возвращает эффективную (фактическую) годовую процентную ставку, если заданы номинальная годовая процентная ставка и количество периодов в году , в которые начисляются сложные проценты. Под номинальной ставкой здесь понимается, годовая ставка, которая прописывается, например, в договоре на открытие вклада. Предположим, что сложные проценты начисляются m раз в год. Эффективная годовая процентная ставка дает возможность увидеть, какая годовая ставка простых процентов позволит достичь такого же финансового результата, что и m-разовое наращение в год по ставке i/m, где i – номинальная ставка. При сроке контракта 1 год по формуле наращенной суммы имеем: S = Р*(1+i/m)^m – для сложных процентов, где Р – начальная сумма вклада. S = Р*(1+iэфф) – для простых процентов

Так как финансовый результат S должен быть, по определению, одинаков для обоих случаев, приравниваем оба уравнения и после преобразования получим формулу, приведенную в справке MS EXCEL для функции ЭФФЕКТ() iэфф =((1+i/m)^m)-1

Примечание . Если задана эффективная годовая процентная ставка, то величина соответствующей ей годовой номинальной процентной ставки рассчитывается по формуле

или с помощью функции НОМИНАЛ(эффективная_ставка, кол_периодов). См. файл примера .

Эффективная ставка по вкладу

Если договор вклада длится, скажем, 3 года, с ежемесячным начислением по сложным процентам по ставке i, то Эффективная ставка по вкладу вычисляется по формуле: iэфф =((1+i/12)^(12*3)-1)*(1/3) или через функцию ЭФФЕКТ( ): iэфф= ЭФФЕКТ(i*3;3*12)/3 Для вывода формулы справедливы те же рассуждения, что и для годовой ставки: S = Р*(1+i/m)^(3*m) – для сложных процентов, где Р – начальная сумма вклада. S = 3*Р*(1+iэфф) – для простых процентов (ежегодной капитализации не происходит, проценты начисляются раз в год (всего 3 раза) всегда на первоначальную сумму вклада). Если срок вклада =1 году, то Эффективная ставка по вкладу = Эффективной (фактической) годовой процентной ставке (См. файл примера ).

Читать еще:  Фильтр по горизонтали в excel

Эффективная процентная ставка по потребительским кредитам

Эффективная ставка по вкладу и Эффективная годовая ставка используются чаще всего для сравнения доходности вкладов в различных банках. Несколько иной смысл закладывается при расчете Эффективной ставки по кредитам, прежде всего по потребительским. Эффективная процентная ставка по кредитам используется для сравнения различные кредитных предложений банков. Эффективная процентная ставка по кредиту отражает реальную стоимость кредита с точки зрения заёмщика, то есть учитывает все дополнительные выплаты, непосредственно связанные с кредитом (помимо платежей по самому кредиту). Такими дополнительными выплатами являются банковские комиссии — комиссии за открытие и ведение счёта, за приём в кассу наличных денег и т.п., а также страховые выплаты. По закону банк обязан прописывать в договоре эффективную ставку по кредиту. Но дело в том, что заемщик сразу не видит кредитного договора и поэтому делает свой выбор, ориентируясь лишь на номинальную ставку, указанную в рекламе банка. Для создания расчетного файла в MS EXCEL воспользуемся Указаниями Центробанка РФ от 13 мая 2008 года № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика — физического лица полной стоимости кредита» (приведена Формула и порядок расчета эффективной процентной ставки), а также разъяснительным письмом ЦБ РФ № 175-Т от 26 декабря 2006 года, где можно найти примеры расчета эффективной ставки (см. здесь http://www.cbr.ru/publ/VesnSearch.aspx ). Эффективную ставку по кредиту рассчитаем используя функцию ЧИСТВНДОХ() . Для этого нужно составить график платежей по кредиту и включить в него все дополнительные платежи.

Пример . Рассчитаем Эффективную ставку по кредиту со следующими условиями: Сумма кредита — 250 тыс. руб., срок — 1 год, дата договора (выдачи кредита) – 17.04.2004, годовая ставка – 15%, число платежей в году по аннуитетной схеме – 12 (ежемесячно). Дополнительные расходы – 1,9% от суммы кредита ежемесячно, разовая комиссия – 3000р. при открытии банковского счета.

Сначала составим График платежей по кредиту с учетом дополнительных расходов (см. файл примера Лист Кредит ). Затем сформируем Итоговый денежный поток заемщика (суммарные платежи на определенные даты).

Эффективную ставку по кредиту iэфф определим используя функцию ЧИСТВНДОХ (значения, даты, [предп]). В основе этой функции лежит формула:

Где, Pi = сумма i-й выплаты заемщиком; di = дата i-й выплаты; d1 = дата 1-й выплаты (начальная дата, на которую дисконтируются все суммы).

Учитывая, что значения итогового денежного потока находятся в диапазоне G22:G34 , а даты выплат в B22:B34 , Эффективная ставка по кредиту для нашего случая может быть вычислена по формуле =ЧИСТВНДОХ(G22:G34;B22:B34) . Получим 72,24%. Значения Эффективных ставок используются при сравнении нескольких кредитов: чья ставка меньше, тот кредит и более выгоден заемщику. Но, что за смысл имеет 72,24%? Может быть это соответствующая ставка по простым процентам? Рассчитаем ее как мы делали в предыдущих разделах: Мы переплатили 80,77т.р. (в виде процентов и дополнительных платежей) взяв кредит в размере 250т.р. Если рассчитать ставку по методу простых процентов, то она составит 80,77/250*100%=32,3% (срок кредита =1 год). Это значительно больше 15% (ставка по кредиту), и гораздо меньше 72,24%. Значит, это не тот подход, чтобы разобраться в сути эффективной ставке по кредиту. Теперь вспомним принцип временной стоимости денег: всем понятно, что 100т.р. сегодня – это значительно больше, чем 100т.р. через год при 15% инфляции (или, наоборот — значительно меньше, если имеется альтернатива положить эту сумму в банк под 15%). Для сравнения сумм, относящихся к разным временным периодам используют дисконтирование, т.е. приведение их к одному моменту времени . Вспомнив формулу Эффективной ставки по кредитам, увидим, что для всех платежей по кредитам рассчитывается их приведенная стоимость к моменту выдачи кредита. И, если мы хотим взять в 2-х банках одну и туже сумму, то стоит выбрать тот банк, в котором получается наименьшая приведенная стоимость всех наших платежей в погашение кредита. Почему же тогда не сравнивают более понятные приведенные стоимости, а используют Эффективную ставку? А для того, чтобы сравнивать разные суммы кредита: Эффективная ставка поможет, если в одном банке дают 250т.р. на одних условиях, а в другом 300т.р. на других. Итак, у нас получилось, что сумма всех наших платежей в погашение основной суммы кредита дисконтированных по ставке 72,24% равна размеру кредита (это из определения эффективной ставки). Если в другом банке для соблюдения этого равенства потребуется дисконтировать суммы платежей идущих на обслуживание долга по б о льшей ставке, то условия кредитного договора в нем менее выгодны (суммы кредитов могут быть разными). Поэтому, получается, что важнее не само значение Эффективной ставки, а результат сравнения 2-х ставок (конечно, если эффективная ставка значительно превышает ставку по кредиту, то это означает, что имеется значительное количество дополнительных платежей: убрав файле расчета все дополнительные платежи получим эффективную ставку 16,04% вместо 72,24%!).

Примечание . Функция ЧИСТВНДОХ() похожа на ВСД() (используется для расчета ставки внутренней доходности, IRR ), в которой используется аналогичное дисконтирование регулярных платежей, но на основе номера периода выплаты, а не от количества дней.

Использование эффективной ставки для сравнения кредитных договоров с разными схемами погашения

Представим себе ситуацию, когда в 2-х разных банках нам предлагают взять в кредит одинаковую сумму на одинаковых условиях, но выплата кредита в одном будет осуществляться дифференцированными платежами , а в другом по аннуитетной схеме (равновеликими платежами). Для простоты предположим, что дополнительные платежи не взимаются. Зависит ли значение эффективной ставки от графика погашения? Сразу даем ответ: зависит, но незначительно.

В файле примера на листе Сравнение схем погашения (1год) приведен расчет для 2-х различных графиков погашения (сумма кредита 250 т.р., срок =1 год, выплаты производятся ежемесячно, ставка = 15%).

В случае дифференцированных платежей Эффективная ставка по кредиту = 16,243%, а в случае аннуитета – 16,238%. Разница незначительная, чтобы на ее основании принимать решение. Необходимо определиться какой график погашения больше Вам подходит.

При увеличении срока кредита разница между Эффективными ставками практически не изменяется (см. файл примера Лист Сравнение схем погашения (5лет) ).

Примечание . Эффективная годовая ставка, рассчитанная с помощью функции ЭФФЕКТ() , дает значение 16,075%. При ее расчете не используются размеры фактических платежей, а лишь номинальная ставка и количество периодов капитализации. Если грубо, то получается, что в нашем частном случае (без дополнительных платежей) отличие эффективной ставки по кредиту от номинальной (15%) в основном обусловлено наличием периодов капитализации (самой сутью сложных процентов).

Примечание . Сравнение графиков погашения дифференцированными платежами и по аннуитетной схеме приведено в этой статье .

Примечание. Эффективную ставку по кредиту можно рассчитать и без функции ЧИСТВНДОХ() — с помощью Подбора параметра. Для этого в файле примера на Листе Кредит создан столбец I (Дисконтированный денежный поток (для Подбора параметра)). В окне инструмента Подбор параметра введите значения указанные на рисунке ниже.

После нажатия кнопки ОК, в ячейке I18 будет рассчитана Эффективная ставка совпадающая, естественно, с результатом формулы ЧИСТВНДОХ() .

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector